PAGARÉ: CARACTERÍSTIQUES, PER A QUÈ SERVEIX, ELEMENTS, EXEMPLES - ART - 2025

El pagaré és una eina financera legal que conté escrita una promesa per una de les parts (el creador o emissor de l'pagaré) de pagar a l'altra part (el beneficiari) una suma total de diners degut, quan sigui demanat o en una data determinada futura.

És un instrument negociable degudament signat per qui ho va fer, que conté una promesa incondicional de pagar la suma de diners indicat a una persona en particular oa una altra persona, com dictamina aquesta persona en particular, quan sigui sol·licitat o en una data determinada, sota els termes acordats.

Font: pixabay.com

Un pagaré conté generalment totes les clàusules relacionades amb un endeutament, com la taxa d'interès, la suma de l'capital, la data i el lloc d'emissió, la data de venciment i la signatura de l'emissor.

En virtut d'aquest acord, un prestatari obté una quantitat específica de diners d'un prestador i es compromet a retornar-lo amb interessos durant un període de temps predeterminat.

Instrument de deute

Encara que poden emetre els organismes financers, els pagarés són documents de deute que permeten a les persones i companyies obtenir finançament d'una font que no sigui bancària.

Aquesta font pot ser una empresa o un individu disposat a rebre el pagaré i així proveir el finançament en els termes convinguts. Efectivament, qualsevol ens o persona es torna un prestador a l'emetre un pagaré.

Per tant, és un instrument de crèdit a curt termini, que no s'equipara amb una nota bancària o amb una nota monetària.

La taxa d'interès pot fixar-se durant la vigència de l'pagaré, o variar d'acord a la taxa d'interès cobrada pel prestador als seus millors clients, coneguda com a taxa preferencial.

Això difereix d'un compte per pagar, on no hi ha pagaré, ni tampoc hi ha una taxa d'interès a pagar, tot i que es pot aplicar una multa si el pagament es realitza després d'una data de venciment designada.

Característiques

document escrit

Una promesa verbal de pagament per part de el prestatari no és un pagaré. La promesa ha d'estar per escrit. L'escriptura pot ser en tinta o llapis, o una impressió. Pot ser de qualsevol forma, serà un pagaré sempre que compleixi amb els requisits.

Promesa de pagament

Hi ha d'haver un compromís o una promesa de pagament expressada. Un simple reconeixement d'endeutament o un compromís implícit per l'ús de la paraula «deute» no és suficient i no constitueix un pagaré.

Signat per l'emissor

L'instrument ha d'estar signat pel creador de l'pagaré. En cas contrari, estarà incomplet i no té cap efecte.

Encara que estigui escrit pel mateix emissor i el seu nom aparegui en el cos de el document, la seva signatura ha de ser-hi. La signatura de la persona autèntica i dóna efecte a l'contracte contingut en l'instrument.

Promesa definitiva i incondicional

Es pot observar que una promesa de pagament és condicional si depèn d'un esdeveniment que segurament passarà, però el moment de la seva aparició pot ser incert.

Promesa de pagar només diners

El pagament que es realitzarà d'acord amb l'instrument ha de ser en diners de la moneda de curs legal. Si l'instrument conté una promesa de pagar una mica més que diners o alguna cosa a més de diners, no pot ser un pagaré.

El nom de el creador ha d'estar clar

L'instrument en si ha d'indicar amb convicció qui és la persona o les persones que es comprometen a pagar.

La suma a pagar ha de ser definitiva

Perquè un pagaré sigui vàlid, també és essencial que la suma promès de diners a pagar sigui cert i definitiu. La quantitat a pagar no ha de dependre de contingències addicionals o restes.

Per a què serveix un pagaré?

No hi ha res pitjor que deixar diners i no tenir una garantia que es recuperarà. Aquest era el cas fins que es van establir els pagarés. S'usen per assegurar un deute que un prestador li presta a un prestatari.

Els pagarés no només requereixen que el prestatari pagui un préstec, sinó que el document especifica qualsevol necessitat addicional que puguin tenir el prestador i el prestatari.

Les dates de reemborsament, les sumes i altres opcions estan determinats per ambdues parts legals. Una vegada que les dues parts celebren l'acord, els termes de l'pagaré són legalment vinculants.

instruments financers

El pagaré és una eina financera comuna en molts dominis, utilitzat essencialment per al finançament a curt termini de les organitzacions.

Sovint, el proveïdor d'un servei no és pagat a comptat per part de l'comprador, que és generalment una altra empresa, sinó dins d'un termini de temps la durada ha estat acordada tant pel comprador com pel venedor.

Les raons per això poden variar. Històricament, moltes companyies solen balancejar els seus llibres executant els pagaments a la fi de cada setmana o de cada mes. Qualsevol producte que es compri abans d'aquest temps seria pagat només en aquest moment.

Depenent de la nació pot estar legalment regulat aquest període de pagament prorrogat. En països com Espanya, França o Itàlia, en general fluctua entre trenta i noranta dies després de la compra.

diners privat

Els pagarés poden servir com una forma de diners privats. En el passat, especialment durant el segle XIX, la utilització no regulada i generalitzada de préstecs era un motiu de gran risc per als finançadors privats i bancs.

Sovint s'enfrontaven a la insolvència dels deutors, o simplement eren estafats per ells.

Elements de el pagaré

emissor

El que emet el pagaré és el deutor o prestatari, qui promet pagar una certa quantitat a l'prestador dins d'un període de temps estipulat. Generalment es requereix el seu nom i adreça.

girat

És l'altra part involucrada, en favor del qual es realitza el pagaré. Aquesta persona o empresa és el creditor que proporciona els béns a crèdit, o el prestador que presta els diners.

En certs casos, l'girat també pot sol·licitar una garantia per al préstec, generalment un actiu.

beneficiari

És el destinatari final de l'instrument i, per tant, de l'pagament. El girat i el beneficiari poden ser la mateixa persona quan la suma s'ha de pagar a la persona en favor de la qual va fer el pagaré.

No obstant això, quan per ordre de l'girat s'ha de pagar a una altra persona la suma estipulat, llavors el beneficiari seria diferent.

Un pagaré pot ser pagat també a l'ordre de l'portador. Això vol dir que qualsevol persona que tingui aquest document pot presentar-lo a l'emissor per al seu pagament.

Promesa incondicional de pagar

En certs països, ha d'estar visible la paraula «pagaré» en el document. En altres és suficient utilitzar una frase que estableixi clarament que hi ha un compromís de pagament.

suma

La suma de diners que rebrà el beneficiari ha de figurar clarament en el document. Una bona pràctica en molts països és escriure la quantitat dues vegades en el pagaré, en nombres i en paraules.

Data de venciment

Aquesta és la data en què es realitzarà el pagament de l'pagaré. Si no s'indica explícitament la data de venciment en el document, ha d'haver informació disponible que permeti calcular la data de pagament.

Un pagaré pot no contenir una data de venciment. Aquest és el cas dels pagarés pagats a l'portador, on s'esmenta «a la vista» en el pagaré.

Signatura de el creador

La signatura és la força vinculant de l'pagaré. És la prova formal que qui el va crear accepta el contingut de el document i es compromet a pagar.

requisits

El pagaré ha d'estar documentat. No tindria validesa un acord o contracte verbal. El prestatari ha d'emetre un contracte per escrit que es compromet a complir.

En aquest document s'ha d'esmentar la quantitat a pagar a l'creditor, qui pagarà aquesta suma de diners ia qui. També cal esmentar la data dins de la qual el prestatari es compromet a pagar.

signatura escrita

Perquè un pagaré sigui vàlid, el prestatari ha de signar el document. Si hi ha un fiador de el préstec, també ha de signar el pagaré. Ser un fiador vol dir que haurà de pagar la suma de el préstec en cas que el prestatari no compleixi amb el pagament.

Els termes que figuren en la documentació són els únics que han d'acceptar el prestatari o el prestador, llevat que ambdues parts signin un altre acord amb addicions o esmenes.

Suma de el préstec i taxes d'interès

Tots els pagarés han de proporcionar la suma original de l'préstec i la taxa d'interès. La taxa d'interès pot ser fixa o variable, depenent dels termes de l'prestador.

Amb una taxa d'interès fixa, la taxa no canvia durant el període de l'pagaré. Una taxa d'interès variable pot pujar i baixar. El pagaré ha d'incloure una clàusula per poder-se canviar la taxa d'interès.

A més de les taxes d'interès, s'han d'incloure els càrrecs que ha de pagar el prestatari si no compleix amb el préstec.

Cronograma de pagament

El tipus de cronograma de pagament depèn de el tipus de pagaré que s'està utilitzant. Hi ha diversos tipus de pagarés, com ara pagarés de terminis, pagarés oberts, pagarés a comanda i pagarés simples. El tipus de pagaré que s'ha d'usar depèn de el tipus de préstec.

Amb un pagaré simple, es fa un sol pagament per la suma total. Els pagarés de terminis requereixen que els prestataris tornin el préstec en quotes acordades. Un pagaré demanat exigeix ​​que el prestatari pagui el préstec en el moment que el prestador ho exigeixi.

Finalment, els pagarés oberts són línies de crèdit que el prestatari pot usar i reemborsar en la mesura que el prestador ho permeti.

Tipus de pagaré

Hi ha diversos tipus de pagarés. Es classifiquen en gran mesura segons el tipus de préstec emès o el propòsit de l'préstec. Els següents tipus de pagarés són contractes legalment vinculants.

pagaré personal

S'utilitza per a registrar un préstec personal entre dues parts. Encara que no tots els prestadors utilitzen escrits legals quan tracten amb amics i familiars, això ajuda a evitar confusions i ferir els sentiments més endavant.

Un pagaré personal mostra bona fe en nom de el prestatari i li proporciona a el prestador un recurs en cas que el prestatari no retorni el préstec.

pagaré comercial

Generalment es requereix un pagaré comercial amb els prestadors comercials. Els pagarés comercials solen ser més estrictes que els personals.

Si el prestatari no compleix amb el pagament del seu préstec, el prestador comercial té dret a el pagament immediat de l'saldo total, no només de la suma vençut.

En la majoria dels casos, el prestador en un pagaré comercial pot imposar un dret de retenció sobre els béns de el prestatari fins que es rebi el pagament complet.

Pagaré de béns arrels

És similar a una nota comercial, ja que sovint estipula que pot col·locar-se un gravamen a la casa de el prestatari o en una altra propietat si no compleix.

Si el prestatari no compleix amb el pagament d'un préstec de béns arrels, la garantia pot convertir-se en un registre públic.

Pagaré d'inversió

S'utilitza amb freqüència en una transacció comercial. Els pagarés d'inversió es realitzen per obtenir capital per al negoci. Sovint, contenen clàusules que es refereixen als retorns sobre la inversió durant períodes de temps específics.

exemples

Pagaré amb garantia

Suposem que Alexis vol fer un nou garatge per als seus actuacions, perquè no té un lloc per estacionar. S'acosta a un banc per demanar un préstec per construir un petit garatge.

El banc analitza els seus estats financers dels últims anys i veu que podrien aprovar un pagaré de $ 100.000 a pagar durant els propers 10 anys.

En aquest cas, Alexis necessita escriure el pagaré i oferir-li a el banc, amb la seva signatura, la promesa de pagar la quantitat total d'aquí a 10 anys.

En el pagaré el banc sol·licita la casa com a garantia contra el préstec. Alexis conserva la casa com a garantia de l'préstec que ha pres i després emet el pagaré per pagar el deute en el termini estipulat.

En aquest cas, Alexis podria perdre casa seva si no pot pagar els diners tal com ho va prometre.

pagaré informal

Mike i John estan prenent una cervesa al pub local quan John va esmentar que necessitava reunir $ 1.000 per enviar a la seva exdona a la fin de la setmana, o estaria en problemes amb el jutge de la cort de família.

Mike es va oferir a prestar-li els diners a John, si John podia pagar-abans de l'15 del mes següent. John va estar d'acord. Mike va agafar un sotagot de cartró i va prendre prestat un bolígraf d'una cambrera. Va escriure el següent en el posagots:

«Jo, John Smith, vaig prendre prestat $ 1.000 de Mike Brown i vaig prometre reemborsar la suma total abans de el 15 de març de 2019».

Va fer que John signés el posagots i se'l va ficar a la butxaca. Quan al juliol John no havia tornat els diners i va evitar comprometre a un acord de pagament, Mike va presentar una demanda civil.

En el judici a la cort de reclams, Mike li lliura el pagaré el jutge, amb la signatura de John en el mateix. El jutge dictamina que el posagots és un contracte vàlid i que John ha de reemborsar immediatament a Mike la suma total de l'préstec.

referències

1. Adam Barone (2019). Promissory Note. Investopedia. Pres de: investopedia.com.
2. WikiLingue the free encyclopedia (2019). Promissory noti. Pres de: en.wikipedia.org.
3. Steven Bragg (2018). Notes Payable. Accounting Tools. Pres de: accountingtools.com.
4. Business Jargons (2019). Promissory Note. Pres de: businessjargons.com.
5. Wall Street Mojo (2019). Promissory Notes. Pres de: wallstreetmojo.com.
6. Paiementor (2018). Promissory Note - Definition and Parties involved. Pres de: paiementor.com.
7. Legal Dictionary (2016). Promissory Note. Pres de: legaldictionary.net.
8. Mona Johnson (2017). Promissory Note Requirements. Pocket Sense. Pres de: pocketsense.com.